Pensie în UK. Cum funcționează sistemul național de asigurări. Cum poți obține pensia de stat

Dacă muncești în Marea Britanie, pentru a putea primi pensie de stat la vârsta pensionării, trebuie să fi cotizat timp de cel puțin 10 ani la sistemul național de asigurări din această țară. Obții valoarea maximă a pensiei de stat în UK dacă ai contribuit în total cel puțin 30 de ani la „National Insurance”. 

Anii în care ai plătit contribuții către sistemul de asigurări din UK – „National Insurance contributions” – nu trebuie să fie neapărat consecutivi. Pe baza acestora, te poți califica nu doar pentru pensie, ci și pentru anumite beneficii acordate de stat.

Însă pentru ce clasă de asigurări de stat trebuie să cotizezi, în funcție de venitul pe care îl ai și de modul în care ești încadrat în câmpul muncii? Ce se întâmplă dacă există întreruperi în stagiul tău de cotizare și cum le poți acoperi?

Iată ce informații poți afla din articolul următor (printr-un click pe oricare din subtitlurile de mai jos, vei fi redirecționat la capitolul corespunzător):

Categoriile de asigurări naționale din UK. Pentru care dintre acestea poți contribui 

În Marea Britanie există câteva categorii de asigurări naționale – „National Insurance classes” – pentru care cotizezi în funcție de modul în care ești încadrat în câmpul muncii (angajat, sau liber profesionist) și de cât câștigi.

Ce sumă vei plăti către sistemul național de asigurări din UK dacă ești self-employed

Dacă lucrezi ca liber-profesionist, în funcție de veniturile pe care le ai, poți plăti atât NI class 2 (în cuantumul aferent anului fiscal respectiv), cât și NI class 4 (un procent aplicat profitului tău anual). 

De obicei, liber-profesioniștii achită aceste contribuții pe baza raportării veniturilor pe care le-au obținut în anul fiscal respectiv către HM Revenue & Customs (autoritatea fiscală din UK), prin trimiterea formularului Self Assessment tax return.

În situația în care profiturile înregistrate sunt sub plafonul de £6.475 / an, nu ești obligat să plătești nici NI Class 2, nici NI class 4. În acest caz, dacă vrei să-ți asiguri stagiul de cotizare la pensie, dar și obținerea unor beneficii din partea statului („Maternity Allowance”, „ESA” etc.), poți opta pentru contribuții voluntare la NI Class 2. 

Dacă ai un profit de peste £6.475 / an, trebuie să contribui la NI class 2. 

În anul fiscal 2020-2021, atât valoarea NI class 2 standard, cât și cea a contribuțiilor voluntare la NI class 2 sunt în cuantum de £3,05 / săptămână.

Dacă profitul tău anual este mai mare sau egal cu £9.501, va trebui să plătești atât NI class 2, cât și NI class 4. În anul financiar 2020-2021, către a patra clasă de asigurări de stat din UK vei achita:

  • 9% din profit, dacă acesta este cuprins între £9.501 și £50.000 / an
  • 2% din profit, pentru profiturile ce depășesc £50.000 / an.

Iată două exemple concrete: 

1. Ești liber profesionist, iar în anul fiscal 2020-2021 ai un profit de £12.000. Asta înseamnă că va trebui să plătești atât NI class 2, cât și NI class 4. Concret, vei achita: 

  • NI class 2: £3,05 x 52 = £158,6 / an
  • NI class 4: 9% x (£12.000 – £9.500) = £225 / an

În acest caz, valoarea totală a contribuțiilor pe care va trebui să le achiți către sistemul național de asigurări din UK pentru anul 2020-2021 este:

£158,6 + £225 = £383,6

2. Ești liber profesionist, iar în anul fiscal 2020-2021 profitul înregistrat va fi de £60.000. Și în acest caz vei contribui atât la NI class 2, cât și la NI class 4. Iată cum sunt calculate valorile acestor contribuții:

  • NI class 2: £3,05 x 52 = £158,6
  • NI class 4: 9% x (£50.000 – £9500) + 2% x (£60.000 – £50.000) = £3.645 + £200 = £3.845

În total, pentru anul 2020-2021 vei plăti către sistemul național de asigurări:

£158,6 + £3.845 = £4003,6

Asemenea unui an calendaristic, anul fiscal are 52 de săptămâni, însă el începe pe data de 6 aprilie și se încheie pe 5 aprilie, în anul calendaristic următor. De exemplu, dacă începi activitatea pe data de 15 martie 2021, va trebui să achiți doar contribuțiile aferente ultimelor 3 săptămâni (dacă este cazul), respectiv până pe data de 5 aprilie 2021.    

Este indicat să fii întotdeauna la curent cu schimbările legislative care intervin în ceea ce privește plata contribuțiilor la sistemul de asigurări naționale – cu atât mai mult dacă ești liber-profesionist.

Cât vei plăti către sistemul național de asigurări din UK dacă ești angajat

Dacă ești angajat, cotizezi la National Insurance Class 1. Angajatorul achită din salariul tău aceste contribuții, împreună cu impozitul pe venit („income tax”) către autoritatea fiscală din UK (HMRC), printr-un sistem care se numește „Pay As You Earn” – PAYE. Informațiile referitoare la aceste plăți sunt consemnate lună de lună, pe fluturașul de salariu.

În anul fiscal 2020-2021, cuantumul contribuției la NI class 1 este în general de:

  • 12% din venit, dacă acesta este cuprins între: £183 – £962 pe săptămână
  • 2% din venit, dacă acesta depășește £962 pe săptămână.

Dacă ești angajat și ai venituri cuprinse între £120 pe săptămână („Lower Earnings Limit”) și £183 pe săptămână („Primary Threshold”),angajatorul nu-ți va prelua din salariu contribuțiile către „National Insurance”. Practic nu le vei plăti, dar vei primi în schimb „National Insurance Credits”, despre care menționăm într-unul din subcapitolele următoare. Acestea îți vor servi la menținerea stagiului de cotizare la pensie.

National Insurance class 3. Ce sunt contribuțiile voluntare? 

Se poate întâmpla ca stagiul tău de cotizare la pensie să înregistreze discontinuități pe parcursul mai multor ani. Pentru a-l completa, poți decide să achiți contribuții voluntare, către clasa a treia a asigurărilor de stat din UK. 

Ai această posibilitate, indiferent dacă ești sau ai fost angajat cu venituri mai mici de £120 / săptămână, sau liber profesionist, cu profituri sub £6.475 / an.

În ambele cazuri, vei plăti:

  • pentru anul fiscal 2018-2019: £14,65 / săptămână
  • pentru anul fiscal 2019-2020: £15 / săptămână
  • pentru anul fiscal 2020-2021 și pentru orice alt an, anterior anului financiar 2018-2019: £15,30 / săptămână.

Detalii despre stagiul tău de cotizare („National Insurance Record”) poți afla în această secțiune a site-ului Guvernului Marii Britanii. Vei ști astfel cât ai achitat până în prezent, câte credite de asigurări naționale ai acumulat (dacă este cazul), dacă există întreruperi și dacă le poți completa prin contribuții voluntare.

Va fi nevoie să introduci adresa ta de e-mail. Folosește codul pe care îl vei primi, pentru a-ți crea un cont pe portalul guvernului.

Plata contribuțiilor voluntare nu se va concretiza întotdeauna și într-o valoare maximă a pensiei pe care o vei primi de la stat.

Încetarea stagiului de cotizare la sistemul de asigurări de stat 

Odată ce ai împlinit vârsta de pensionare („State Pension age”):

  • dacă ești angajat, nu vei mai plăti contribuții la National Insurance class 1, chiar dacă alegi să îți continui activitatea profesională. Dacă ai investit și într-o pensie personală, care este separată de cea de stat, verifică ce se va întâmpla cu aceasta dacă vei continua să lucrezi după ce împlinești vârsta pensionării. Îți poți întreba angajatorul (în cazul unei pensii de la locul de muncă), sau furnizorul de pensii private la al cărui fond ai contribuit   
  • dacă ești liber profesionist, nu vei mai achita NI class 2, dar vei continua să cotizezi la NI class 4 până la sfârșitul anului financiar în care vei atinge vârsta de pensionare. Anul financiar începe în data de 6 aprilie și se încheie pe 5 aprilie (în anul calendaristic următor). De exemplu, dacă ai împlinit vârsta de pensionare pe data de 10 aprilie 2020, vei înceta să achiți NI class 4 pe data de 5 aprilie 2021. Ai timp până pe 31 ianuarie 2022 să finalizezi plata propriu-zisă, atât a acestor contribuții, cât și a impozitului pe venit.

Ce beneficii îți aduc contribuțiile la diferite categorii de asigurări naționale din UK

Așa cum am arătat mai sus, în funcție de modul în care ești încadrat în câmpul muncii și de nivelul veniturilor tale, vei cotiza pentru anumite categorii de asigurări naționale. 

Tabelul de mai jos ia în considerare primele 3 clase de asigurări de stat. Este evidențiat modul în care, în funcție de clasa de National Insurance (NI) pentru care ai contribuit, poți deveni eligibil pentru pensie și pentru anumite ajutoare financiare acordate de guvern în Regatul Unit. 

Contribuțiile la NI class 4, pe care le plătesc liber-profesioniștii cu venituri mai mari sau egale cu £9.501 pe an, sunt asemănătoare unei taxe pe profit. Acestea nu sunt luate în calcul în vederea dobândirii unor beneficii sau ajutoare financiare din partea statului. 

Mai multe informații despre National Insurance contributions, cum te pot ajuta acestea pentru a te încadra în viitor pentru pensie, dar și pentru alte beneficii din partea statului, găsești pe site-ul Guvernului Marii Britanii.  

„National Insurance Credits” și continuitatea stagiului de cotizare la pensie

E posibil să fi existat perioade de timp în care nu ai contribuit la „National Insurance”. Acest lucru se poate întâmpla dacă:

  • ai fost angajat, însă ai avut un venit mic. Așa cum am menționat, în anul fiscal 2020-2021, venitul minim pentru care un angajat este obligat să cotizeze la sistemul de asigurări de stat din UK este de £183 pe săptămână. Dacă ești liber-profesionist, trebuie să contribui doar dacă profitul tău anual depășește £6.475 
  • nu ești angajat și nu primești beneficii financiare din partea statului, sau nu le-ai solicitat.

În afară de plata voluntară a contribuțiilor, o altă posibilitate prin care-ți poți completa stagiul de cotizare la sistemul național de asigurări din UK este prin „National Insurance Credits”.

Dacă ești eligibil și aplici pentru obținerea anumitor beneficii financiare acordate de stat în Marea Britanie, primești în mod automat și „National Insurance Credits”. Asta chiar dacă nu lucrezi și nu cotizezi la sistemul de asigurări. 

Același lucru este valabil pentru angajații cu venituri cuprinse între £120 – £183 pe săptămână (în anul fiscal 2020-2021). Aceștia nu achită „National Insurance”, însă primesc „National Insurance Credits”, care practic le acoperă stagiul de cotizare.  

Odată cu beneficiile financiare menționate mai jos (aici sunt doar câteva exemple), statul acordă în mod automat și diferite tipuri de „National Insurance Credits”:

  • alocația de stat pentru copii („Child Benefit”), prin care în afară de bani pentru creșterea copilului, primești „National Insurance Credits” class 3. Acestea sunt luate în calcul în ceea ce privește completarea stagiului de cotizare la pensie
  • alocația de maternitate („Maternity Allowance”). Odată cu acest suport financiar primești „National Insurance Credits” class 1. Acestea acoperă stagiul de cotizare la pensie și de asemenea te pot ajuta să te califici pentru alte ajutoare financiare 
  • alocația pentru îngrijitor („Carer’s Allowance”), odată cu care ți se acordă „National Insurance Credits” class 1
  • creditul universal („Universal Credit”), prin care obții și „National Insurance Credits” class 3
  • Jobseeker’s Allowance – un ajutor financiar, pe care îl primesc cei care se află în căutarea unui loc de muncă. Prin intermediul acestuia, statul îți oferă și „National Insurance Credits” class 1. 

Există însă ajutoare financiare care îți pot aduce „National Insurance Credits” doar dacă le soliciți la HMRC. De exemplu, când ești angajat, câștigi prea puțin pentru a cotiza la asigurările de stat și îți iei concediu medical – în acest caz, poți primi „National Insurance Credits” Class 1 doar dacă informezi HMRC.

În concluzie, chiar dacă pe parcursul activității tale au existat întreruperi în ceea ce privește plata contribuțiilor, „National Insurance Credits” îți asigură o continuitate în acest sens.       

Pensia de stat de bază în UK – „basic State Pension”

Conform legii, în Marea Britanie vei beneficia de pensia de bază de stat prin îndeplinirea următoarelor condiții: 

  • vârsta: pot primi „basic State Pension” bărbații născuți înainte de 6 aprilie 1951 și femeile născute înainte de 6 aprilie 1953. Din motive care țin de creșterea duratei medii de viață și a numărului de pensionari, în UK vârsta minimă de pensionare („State Pension age”) este revizuită constant și depinde de data nașterii. Poți verifica în această secțiune a site-ului Guvernului Marii Britanii care este vârsta la care te poți pensiona, cu mențiunea că îți poți continua activitatea profesională și după ce o vei împlini  
  • este obligatoriu să fi contribuit la sistemul național de pensii din UK. Ca să primești pensia de stat de bază în cuantumul ei maxim, trebuie să fi cotizat timp de minim 30 de ani la „National Insurance”. În această perioadă de 30 de ani sunt incluse și posibilele intervale de discontinuitate în stagiul de cotizare – în care nu ai contribuit, însă ai avut „National Insurance Credits”, sau ai plătit ulterior contribuții voluntare.   

Valoarea pensiei de stat de bază în Marea Britanie

În anul fiscal 2020-2021, valoarea maximă a pensiei de stat de bază în Marea Britanie este de £134,25 pe săptămână. 

Dacă îndeplinești criteriile legate de vârstă enunțate mai sus, te-ai putea califica și pentru „Additional State Pension”. Aceasta reprezintă o sumă pe care o poți primi în plus, odată ce vei solicita „basic State Pension”. Nu trebuie să aplici separat pentru „Additional State Pension”.

Cuantumul ei nu este fix, depinzând de o serie de factori, ca de pildă nivelul veniturilor tale, perioada de timp în care ai cotizat la sistemul național de pensii etc.         

Nu vei primi „Additional State Pension” dacă ai împlinit vârsta de pensionare pe 6 aprilie 2016, sau după această dată. În acest caz, te încadrezi pentru „new State Pension”.  

Dacă ești căsătorit sau într-un parteneriat civil, ai împlinit vârsta de pensionare și nu te califici pentru obținerea unei pensii de stat, sau nu obții valoarea ei maximă, poți primi până la £80,45 / pe săptămână. Acest lucru este posibil pe baza contribuțiilor plătite de soțul sau de partenerul tău. Există însă și alte condiții de eligibilitate pe care trebuie să le întrunești în acest sens.

Noua pensie de stat în Marea Britanie – „new State Pension”

Noua pensie de stat a fost introdusă în Marea Britanie în aprilie 2016. Poți deveni eligibil pentru acest nou tip de pensie de stat, dacă:

  • ai atins vârsta de pensionare după data de 6 aprilie 2016. Dacă ai împlinit vârsta respectivă înainte de 6 aprilie 2016, te-ai putea califica pentru pensia de stat de bază („basic State Pension”)
  • ești bărbat și te-ai născut pe 6 aprilie 1951, sau după această dată
  • ești femeie și te-ai născut pe 6 aprilie 1953, sau după această dată
  • în total, ai cotizat timp de cel puțin 10 ani la sistemul național de pensii din UK.

Valoarea maximă a noii pensii de stat este de £175,20 pe săptămână, dar suma pe care o vei primi efectiv depinde de cât timp ai cotizat la sistemul de asigurări de stat.  

Amânarea solicitării pensiei de stat

Dacă nu soliciți pensia de stat imediat după împlinirea vârstei de pensionare și nu primești anumite beneficii din partea statului, valoarea acesteia poate crește, în funcție de:

  • data în care ai împlinit vârsta pensionării 
  • intervalul de timp care trece din momentul în care teoretic ai avea dreptul să soliciți pensia și cel în care o revendici, propriu-zis. 

Dacă ai împlinit vârsta de pensionare înainte de 6 aprilie 2016, ai dreptul la pensie de stat de bază. Aceasta va crește cu 1%, la fiecare 5 săptămâni cu care amâni solicitarea ei (dacă perioada de amânare este de minim 5 săptămâni). 

În aceste condiții:

  • dacă beneficiezi de valoarea maximă a pensiei de bază, de £134,25 / săptămână și spre exemplu amâni solicitarea acesteia cu 40 de săptămâni, vei primi cu 8% mai mult
  • suma adițională va fi de £10,74 / săptămână și poate fi virată odată cu pensia, caz în care vei primi £144,99 / săptămână
  • ai posibilitatea să soliciți ca suma totală pe care ai strâns-o în plus în acest interval de timp să-ți fie virată o singură dată, în întregime.

Dacă ai împlinit vârsta de pensionare pe 6 aprilie 2016 sau după această dată, beneficiezi de noua pensie de stat, al cărei cuantum maxim este de £175,20 / săptămână . Vei primi în plus 1%, pentru fiecare 9 săptămâni cu care amâni solicitarea ei (dacă intervalul minim este de 9 săptămâni).

De exemplu:

  • ai dreptul la suma maximă aferentă noii pensii de stat, de £175,20 / săptămână. Dacă aștepți 40 de săptămâni după data la care ai fi avut dreptul să o revendici, primești în plus 4,4%
  • suma pe care o vei primi în plus va fi de £7,71, deci în total vei primi £182,91 / săptămână.    

Pensia ta de stat, dacă ai muncit atât în România, cât și în Marea Britanie

Ai muncit o perioadă de timp în România, sau în orice alt stat din Spațiul Economic European, dar ai lucrat și în Marea Britanie? Ai putea primi pensie din ambele țări. Dacă hotărăști să soliciți pensie de stat în UK, doar contribuțiile tale la „National Insurance” vor intra în calculul pensiei pe care o vei primi în Marea Britanie. 

Cu toate acestea, dacă nu ai cotizat cel puțin 10 ani la „National Insurance”, te poți folosi de vechimea pe care ai acumulat-o muncind în România (sau în orice țară din SEE).

De exemplu, ai atins vârsta pensionării și ai contribuit numai 8 ani la sistemul de asigurări din Marea Britanie, dar ai muncit și ai cotizat timp de 25 de ani în România.  Datorită activității tale profesionale din România, vei obține numărul minim de ani („qualifying years”) de care ai nevoie pentru a primi new State Pension în UK. 

Însă valoarea acesteia se va baza doar pe contribuțiile tale din cei 8 ani în care ai contribuit la sistemul de pensii din Marea Britanie. 

Dacă ai muncit în UK, unde ai contribuit la sistemul de asigurări timp de minim 10 ani, poți solicita ca pensia aferentă anilor respectivi să-ți fie virată în România: 

  • dacă ești eligibil, trimite o cerere către International Pension Centre. În această secțiune a site-ului Guvernului Marii Britanii, descarcă formularul corespunzător datei în care ai împlinit vârsta pensionării
  • formularul trebuie completat, printat, semnat și trimis prin poștă, la adresa menționată la pagina 21 (a ambelor variante). Fii foarte atent în ceea ce privește datele pe care le furnizezi. Ar fi bine ca informațiile legate de bancă să fie verificate de un funcționar al acesteia, pentru a te asigura că sunt corecte. Pentru asta, mergi cu actul de identitate la orice sucursală a băncii respective.

Procesarea acestei cereri durează aproximativ 8 săptămâni, din momentul în care a ajuns la destinație. 

Dacă ai muncit atât în România, cât și în Marea Britanie și vrei să afli informații despre modul în care aplici pentru obținerea pensiei de stat în UK, documentele necesare etc., citește articolul nostru de aici.

Rodica Iuliana © 17.10.20


CITEȘTE ȘI...

Close
Close