Ai muncit în Marea Britanie și ai contribuit la sistemul de asigurări naționale din această țară? Atunci pesemne știi deja că în anul fiscal 2020-2021, valoarea maximă a noii pensii de stat în UK este de doar £175,20 pe săptămână.
Dacă intenționezi să rămâi în Regatul Unit după vârsta pensionării, probabil ai început să te gândești cum îți poți suplimenta această sumă. În acest sens, în funcție de venitul pe care îl obții cât timp ești încadrat în câmpul muncii, ai putea lua în considerare contribuția la o pensie personală privată.
Ce sunt pensiile private?
Pensiile private sau personale sunt cele în care investești din proprie inițiativă, în plus față de contribuțiile la sistemul de asigurări de stat („National Insurance”). În general, asta presupune să cotizezi lună de lună sau la anumite intervale de timp, către un fond de pensii administrat de o companie privată („pension provider”). Poți strânge oricât de mulți bani pentru o pensie personală. Acest lucru nu-ți va afecta dreptul la pensia de stat.
Cât de mulți bani vei strânge pentru pensia ta personală depinde de suma cu care contribui și de cât de rentabile vor fi în timp investițiile efectuate de acel fond de pensii.
În general, companiile de pensii private – care pot fi bănci, companii de asigurări etc. – sunt interesate de sporirea economiilor tale. În cazul oricărei economisiri pe termen lung, banii se pot devaloriza în timp, dacă nu sunt reinvestiți. Astfel, ai putea chiar pierde o parte din suma cu care ai contribuit la pensia privată. De aceea, până ajungi la vârsta pensionării, contribuțiile tale vor fi reinvestite de compania respectivă de pensii în instrumente financiare cu diferite profiluri de risc, în limitele legii.
Informează-te în prealabil despre opțiunile existente în cadrul fondului de pensii private pe care l-ai ales. Ideal ar fi ca doar o parte din contribuțiile tale să fie utilizate în tranzacții cu risc mediu sau crescut (cum ar fi în acțiuni la diverse companii). Pe măsură ce te apropii de vârsta pensionării, ar fi bine ca toți banii să meargă spre investiții cu risc cât mai redus.
Pensiile personale sunt potrivite mai ales pentru liber-profesioniști, care nu au posibilitatea de a adera la o pensie ocupațională (la locul de muncă), prin intermediul angajatorului.
În funcție de nivelul impozitului cu care este taxat venitul tău, pentru contribuțiile la pensiile personale vei primi scutiri de la plata acestuia, începând cu 20%, dacă ești „basic rate tax payer”. Aceste scutiri se aplică însă doar până la o anumită valoare anuală a sumei cu care ai cotizat la pensia privată.
În general, la vârsta pensionării ai dreptul să retragi fără să plătești impozit, până la 25% din suma totală pe care ai acumulat-o de-a lungul timpului în contul pensiei personale. În cazul acesteia, vârsta pensionării poate fi diferită de „State Pension age” – informează-te despre asta la furnizorul tău de pensii.
Pensia personală la care contribui în mod individual îți oferă mai multă libertate decât cea ocupațională (care este de asemenea separată de pensia de stat). Asta pentru că nu va fi nevoie să o transferi, în cazul în care îți schimbi serviciul.
Pe de altă parte, pentru o pensie personală s-a putea să plătești comisioane de administrare mai mari. În plus, nu vei avea și aportul angajatorului tău, așa cum este cazul pensiilor de la locul de muncă.
În afară de tine, la pensia ta privată mai contribuie:
- angajatorul tău – în cazul pensiei ocupaționale, în anumite condiții
- furnizorul de pensii – în funcție de performanța investițiilor pe care le-a făcut cu banii tăi
- statul – prin neimpozitarea contribuțiilor la pensiile private, în anumite limite.
Cum participă statul la pensia ta personală – „tax relief”
În Marea Britanie, contribuțiile la pensiile private nu sunt supuse taxării, atât timp cât acestea nu depășesc un anumit plafon. Statul oferă aceste scutiri de taxe – „pension tax relief” în anumite limite, prevăzute de lege.
Cât îți va returna statul pentru banii investiți în fondul privat de pensii (dacă nu depășești plafonul maxim) depinde de impozitul pe care îl plătești:
- 20% dacă ești „basic rate tax payer”, cu venituri cuprinse în intervalul £12.501 – £50.000
- 40% dacă ești „higher rate tax payer”, cu venituri între £50.001 și £150.000
- 45% dacă ești „additional rate payer”, deci câștigi peste £150.000.
În cazul pensiilor ocupaționale, deocamdată există două modalități prin care fondurile de pensii colectează scutirile de impozit aferente contribuțiilor:
- plata netă („net pay”). În cazul acestui sistem, contribuțiile la pensie sunt luate de angajator din salariul brut (înainte de aplicarea taxei pe venit). Apoi, angajatul plătește taxa pe venit doar pentru salariul cu care rămâne după ce a plătit deja contribuțiile la pensie. Deci angajatul primește în mod automat scutirea de taxe pentru suma cotizată la fondul de pensii. Dacă ai venituri sub £12.500 / an însă, această formă prin care ceilalți angajați beneficiază de scutirea de impozit nu-ți aduce niciun avantaj, deoarece tu oricum nu plătești impozit
- scutirea de impozit la sursă („relief at source”) – contribuția la pensie este preluată din salariul net al angajatului (din care a fost deja dedusă taxa pe venit). Angajatorul însă nu ia din salariu contribuția la pensie în proporție de 100%, ca în cazul sistemului „net pay”, ci maxim 80% din aceasta. Restul de 20% este completat de furnizorul de pensii, care la rândul său solicită aceste 20 de procente la HMRC, în numele tău. În acest caz, furnizorul de pensii adaugă 20% în contul tău de pensie, chiar dacă tu câștigi sub £12.500 / an și deci plătești 0% impozit pe venit.
O schemă de pensii folosește același sistem pentru toți membrii ei, ceea ce s-ar putea să-i afecteze pe angajații:
- care au venituri mici și nu plătesc impozit, iar printr-o schemă de tip „net pay” nu primesc din partea statului 20% din valoarea contribuțiilor la pensia privată. Practic, dacă sunt supuși unui sistem „net pay”, pentru fiecare £100 pe care o cotizează, primesc înapoi £0. Prin comparație, dacă ar fi înscriși într-o schemă care aplică scutirea de impozit la sursă, pentru fiecare £100 pe care o cotizează, ar primi din partea statului £20
- cu venituri mari, care plătesc impozite pe venit de 40% sau de 45%. Aceștia vor primi întreaga scutire de impozit în mod automat numai în sistemul „net pay”. Dacă sunt înscriși într-o schemă care funcționează în sistem „relief at source”, primesc înapoi doar 20% din valoarea contribuțiilor („basic rate tax relief”). Pentru a li se înapoia restul de 20% sau 25%, acești contribuabili trebuie să solicite la HMRC restituirea acestor sume, printr-un formular Self Assessment tax return.
În concluzie:
1. Dacă ești „basic-rate taxpayer”, cu venituri cuprinse în intervalul £12.501 – £50.000 și impozabile cu 20%:
- vei primi din partea statului, sub forma scutirii de impozit, 20% din contribuția la pensia personală
- concret, dacă vrei să contribui la fondul tău de pensii cu £100, va trebui să achiți doar £80, iar restul va fi plătit de stat.
2. Dacă ești „high rate taxpayer” sau „additional rate payer”, deci câștigi între £50.001 și £150.000 sau peste £150.000 și plătești impozit pe venit 40%, respectiv 45%:
- vei primi din partea statului, sub forma scutirii de impozit, 40% sau 45% din contribuția la pensie
- pentru fiecare £60 sau £55 cu care cotizezi la fondul tău de pensii, restul de până la £100 îl vei primi de la stat. În funcție de sistemul în care cotizezi, ai putea: fie să primești înapoi întreaga scutire de taxe în mod automat, fie doar 20%, urmând ca restul să îl obții de la HMRC, prin tax return.
3. Dacă ai un venit mai mic de £12.500 / an și contribui la pensie ocupațională, verifică în care dintre cele două sisteme de colectare a scutirii de taxe operează angajatorul și furnizorul de pensii. Din cauza diferenței dintre acestea, vei primi 20% din partea statului doar în sistemul „relief at source”.
Scutirea de impozit și „annual allowance”
În anul fiscal 2020-2021, „annual allowance” este de £40.000 pe an. Aceasta este suma maximă pe care o poți economisi anual pentru pensia personală, fără să trebuiască să plătești impozit. Teoretic, dacă ai venituri medii, nu vei strânge mai mult de £40.000 pe an.
Vei plăti impozit pentru acea sumă pe care o acumulezi în contul pensiei private, care incluzând scutirea de impozit, depășește valoarea „annual allowance” din anul fiscal respectiv. Impozitul este setat la valoarea maximă, în funcție de categoria de venit în care te încadrezi.
Contribuțiile tale la diferite fonduri de pensii sunt neimpozabile până la limita stabilită prin „annual allowance”, cu condiția ca acele fonduri să fie înregistrate la HMRC. În plus, în cazul contribuțiilor la scheme de pensii private care nu sunt setate să preia și să capitalizezeîn mod automat scutirile de impozit, va trebui să soliciți returnarea acestor taxe la HMRC. Însă pentru a putea face asta, trebuie de asemenea ca schema respectivă de pensii să fie înregistrată la HMRC – deci e bine să verifici dinainte acest lucru.
Plafonul „annual allowance” este valabil pentru toate pensiile private la care cotizezi (în situația în care investești în mai multe):
- pensia de la locul de muncă (ocupațională)
- pensia personală, la care investești independent de cea de la locul de muncă
- „Stakeholder pension” (SHP) – un tip de pensie cu contribuții definite, în care ai un contract cu un furnizor privat de pensii (de obicei o companie de asigurări, o bancă sau o platformă de tranzacționare)
- schemele de pensii private la care ai cotizat în afara Marii Britanii. Găsești detalii în acest sens pe site-ul guvernului.
Pensia de la locul de muncă – „Workplace pension”
Cunoscută și ca pensie ocupațională („occupational pension”), sau „company pension”, pensia de la locul de muncă este o modalitate prin care poți strânge bani pentru a beneficia de o pensie separată de cea de stat. Pensiile ocupaționale sunt un fel de pensii personale sau private, la care contribui prin intermediul angajatorului.
Practic, contribuția la „workplace pension” presupune ca un anumit procent din fiecare salariu pe care-l primești să fie direcționat către un fond de pensii, la care cotizează și angajatorul tău.
Angajatorii sunt obligați prin lege să își înregistreze toți angajații eligibili într-un astfel de sistem de contribuții, proces care se numește înrolare automată – „automatic enrolment”. Deci nu este responsabilitatea ta să te asiguri că devii membru al fondului de pensii, sau să menții legătura cu reprezentanții acestuia. Acestea sunt obligațiile angajatorului.
Deși nu ai posibilitatea să optezi pentru a nu fi înrolat într-un astfel de sistem de cotizare la pensie, poți alege să renunți pe parcurs, după ce ai fost înregistrat. Informații detaliate în acest sens găsești în acest ghid, publicat de Guvernul Marii Britanii.
Această alegere este însă reversibilă – ai dreptul să ceri angajatorului să te reînroleze pentru a redeveni membru în sistemul respectiv de pensii.
Conform legii, ca să fii eligibil pentru „automatic enrolment”, trebuie să îndeplinești toate condițiile de mai jos:
- ești încadrat ca muncitor
- ai cel puțin 22 de ani împliniți
- nu ai atins încă vârsta de pensionare în UK („State Pension age”)
- câștigi cel puțin £10.000 pe an
- lucrezi în UK.
Există situații în care angajatorul nu este obligat să te înscrie pentru a cotiza la o pensie ocupațională. Pentru detalii în acest sens, accesează această secțiune a site-ului Guvernului Marii Britanii.
Însă chiar dacă nu ești eligibil, îi poți solicita să te înroleze. Angajatorul nu te poate refuza, dar nu este obligat să contribuie odată cu tine decât dacă venitul tău depășește £520 pe lună sau £120 pe săptămână.
Cu cât contribuiți tu și angajatorul tău la pensia ta ocupațională
Contribuțiile pe care tu și angajatorul tău le veți plăti către fondul de pensii respectiv depind în principal de:
- salariul pe care îl ai
- caracteristicile fondului de pensii în care ai fost înscris de către angajator
- modul în care ai fost înscris („automatic enrolment”, sau ai solicitat angajatorului să te înscrie, chiar dacă nu erai eligibil pentru înregistrarea automată).
Valoarea minimă a contribuțiilor pe care le veți achita este de 8%. Acest procent este stabilit de guvern și se aplică unui anumit segment din venitul tău, care se numește „qualifying earning”.
Din cele 8 procente, minim 3 procente trebuie achitate de angajator, restul de 5% către angajat. Acest procent de 5% include scutirea de taxe oferită de stat. Așa cum am menționat, prin neimpozitarea contribuțiilor la pensiile private care se încadrează sub un anumit nivel, statul contribuie și el cu un procent la suma cu care cotizezi.
Angajatorul poate hotărî să plătească mai mult de 3%. În acest caz, ca angajat, tu va trebui să completezi până la minim 8%. Ambele părți au dreptul să cotizeze, cumulat, mai mult de 8% din „qualifying earning”.
Ce reprezintă „qualifying earnings”
„Qualifying earnings” este denumirea dată acelei părți din venitul tău, pe baza căreia se calculează contribuția la pensia ocupațională, la care ești inclus prin înrolare automată. El include bonusurile, plata orelor suplimentare lucrate, a concediului medical etc. și este supus unei reevaluări anuale, pe care o realizează Departamentul pentru Muncă și Pensii din Marea Britanie.
În anul fiscal 2020-2021, „qualifying earnings” sunt cuprinse între £6.240 și £50.000 pe an. Deci câștigul maxim anual pentru care plătești contribuție în sistemul de pensii de la locul de muncă este de:
£50.000 – £6.240 = £43.760
De exemplu:
1. Dacă anual câștigi £25.000, venitul la care se aplică procentul de minim 8% aferent contribuției la pensia de la locul de muncă („qualifying earning”) este:
£25.000 – £6.240 = £18.760
Angajatorul va plăti minim 3% din £18.760, adică £562,8 pe an. Tu vei contribui cu minim 5% din £18.760, respectiv cu £938 pe an. Astfel, în acel an vei strânge £1.500,8 pentru pensia de la locul de muncă.
2. Dacă ai un venit anual de £150.000, tu și angajatorul tău veți plăti minim 8% din £43.760 (aceasta fiind valoarea maximă a „qualifying earnings” în anul fiscal 2020-2021), distribuiți astfel:
- angajatorul tău contribuie cu minim 3% din £43.760 (dacă nu dorește să plătească un procent mai mare de 3%), deci cu £1.312,8 pe an
- în calitate de angajat, tu vei plăti minim 5% din £43.760, deci £2.188 pe an.
În total, în anul respectiv vei strânge pentru pensia ta ocupațională £3.500,8.
Există și alte metode prin care angajatorul îți poate calcula venitul pe baza căruia vei achita contribuții la pensie, cum ar fi: venitul de bază („basic earning”), sau venitul total („total earning”).
Categoriile de pensii ocupaționale
În general, există două tipuri de sisteme prin care poți cotiza la pensia personală ocupațională:
- sistemul de pensii cu beneficii definite – „defined benefit pension scheme”
- sistemul de pensii cu contribuții definite – „defined contribution pension schemes”
După cum am menționat, principalul avantaj al pensiilor de la locul de muncă este acela că în cadrul lor contribuie și angajatorul tău, spre deosebire de alte pensii personale – la care cotizezi individual.
Sistemul de pensii cu beneficii definite – „defined benefit pension scheme”
Această categorie de pensii personale se numește uneori și „final salary” sau „career average”. Sunt aproape întotdeauna pensii ocupaționale, la care cotizezi prin intermediul angajatorului și împreună cu acesta. Contribuțiilor respective li se adaugă scutirile de taxe oferite de stat.
În Marea Britanie, pot beneficia de „defined benefit pension scheme” atât persoanele angajate în cadrul unor firme sau companii private, cât și cele care lucrează în sectorul public: cadrele medicale, profesorii, militarii etc.
Spre deosebire de sistemul cu contribuții definite, printr-o schemă de pensii cu beneficii definite suma pe care o vei obține la vârsta pensionării la pensie este garantată. Ea nu are legătură cu cât de rentabile au fost investițiile fondului de pensii respectiv.
Ea va depinde:
- fie de valoarea ultimului tău salariu („final salary”), fie de valoarea medie a salariilor pe care le-ai obținut de-a lungul vremii
- de cât timp tu și angajatorul ați cotizat la fondul de pensii
- de „accrual rate” – rata de acumulare pentru anii de cotizare. Aceasta reprezintă proporția din salariul tău, pe care o vei obține sub formă de pensie, pentru fiecare an în care ai cotizat. De obicei, rata de acumulare este de 1/60, sau de 1/80. Cu cât este mai mic numitorul acestei fracții, cu atât mai mare este proporția din salariul tău care se va acumula anual la pensie.
De exemplu, să presupunem că:
- schema de pensii cu beneficii definite la care contribui are o rată de acumulare de 1/60
- ai cotizat în cadrul acestei scheme timp de 15 ani
- te pensionezi la vârsta standard de 65 de ani
- la această vârstă câștigi un salariu de £35.000 pe an.
Pensia ta în acest caz va fi:
15 x £35.000 x 1/60 = £8.750 pe an
£8.750 ÷ 52 = £168,27 pe săptămână
Să presupunem că ai cotizat timp de 30 de ani, în condițiile impuse de lege și la sistemul de asigurări de stat din UK (în funcție de data nașterii, până ai împlinit „State Pension age”). Atunci te poți încadra pentru noua pensie de stat în cuantumul maxim, de £175,20 pe săptămână.
Deci în acest caz poți avea o pensie cumulată în valoare de:
£168,27 + £175,20 = 343,47 / săptămână
Ca și în cazul altor tipuri de pensii private, poți retrage până la 25% din suma totală pe care ai economisit-o, fără să plătești impozit. Bineînțeles, orice sumă retrasă la început îți va lăsa mai puțini bani în contul pensiei personale. În acest caz, formula de calcul devine destul de complicată, cuprinzând anumiți factori specifici. Folosește acest calculator, pentru o aproximare a sumei anuale pe care o poți obține.
Avantajele sistemului de pensii cu beneficii definite:
- au o valoare garantată
- angajatorul contribuie alături de tine
- pensia va crește anual (cu maxim 2,5%), pentru a contracara, fie și doar parțial, efectele inflației
- dacă încetezi din viață înainte de vârsta de pensionare, soțul, partenerul sau copiii tăi vor primi sub formă de ajutor o sumă de bani, de obicei neimpozabilă
- dacă te pensionezi anticipat pe caz de boală, poți primi valoarea maximă a pensiei.
Dacă ți se oferă posibilitatea să-ți transferi contribuțiile dintr-un sistem cu beneficii definite într-unul cu contribuții definite (care este mai des întâlnit), gândește-te foarte bine în prealabil. Eventual, cere și sfatul unui consultant financiar specializat.
Sistemul cu beneficii definite are avantaje semnificative, la care dacă renunți în favoarea unuia cu contribuții definite, sunt șanse să obții o pensie mai mică decât te-ai aștepta.
Pentru informații despre pensiile cu beneficii definite contactează The Pension Advisory Service.
Sistemul de pensii cu contribuții definite – „defined contribution pension schemes”
Pensiile cu contribuții definite reprezintă un alt mod de a strânge bani pentru pensia personală. Sunt sistemele de pensii pe care se bazează cel mai des pensiile ocupaționale, la care contribui împreună cu angajatorul tău.
Dacă participi la un fond de pensii cu contribuții definite prin intermediul companiei pentru care lucrezi, aceasta va alege furnizorul de pensii și-ți va deduce din salariu partea ta de contribuții. Dacă participi în mod independent la un sistem cu contribuții definite, atunci ești liber să-ți alegi singur providerul de pensii, cât și nivelul lunar de cotizare.
Banii pe care îi strângi în cadrul acestui fond de pensii sunt reinvestiți – de exemplu, în acțiuni la diverse companii – cu scopul de a-ți spori economiile până ieși la pensie. Astfel, atunci când pensia ta personală va ajunge la maturitate, suma finală ar trebui să fie mai mare decât cea economisită propriu-zis. Însă dacă investițiile făcute de respectiva companie de pensii nu generează profit, sunt șanse să rămâi cu mai puțini bani.
Ca în cazul oricăror contribuții la pensiile private (care se încadrează sub plafonul „annual allowance”), statul își aduce și el aportul, prin neimpozitarea acestora.
Valoarea pensiei pe care o vei obține va depinde în principal de:
- valoarea contribuțiilor pe care le-ai făcut
- valoarea contribuțiilor făcute de angajatorul tău (în cazul unei pensii ocupaționale)
- cât timp ai contribuit la acest fond de pensii
- cât de eficiente au fost de-a lungul timpului investițiile pe care fondul privat de pensii le-a făcut cu banii cu care ai cotizat
- cât vei retrage înainte din suma totală pe care ai strâns-o (dacă vei alege să faci acest lucru). Poți retrage o parte din economiile pe care le-ai făcut. Pentru retrageri de maxim 25% din total nu plătești impozit
- comisioanele de administrare aplicate de compania de pensii – nu uita să te interesezi care sunt acestea și cum evoluează ele în timp.
De obicei, atunci când te pensionezi, furnizorul de pensii îți va oferi o sumă de bani, plătită periodic („annuity”), în funcție de toate criteriile menționate mai sus. Nu ești însă obligat să urmezi această cale.
Dacă nu ești sigur cum să procedezi și nu știi ce opțiuni ai, cere sfatul unui consultant financiar. Fă-ți o programare prin Pension Wise – un serviciu guvernamental, care oferă consiliere în mod gratuit celor care au depășit vârsta de 50 de ani și au o pensie personală sau ocupațională cu contribuții definite.
Avantajul sistemului de pensii cu contribuții definite este aportul angajatorului – asta doar în cazul în care cotizezi la acest sistem la serviciu, în cadrul unei pensii ocupaționale, nu în mod independent. De asemenea, angajatorul poate decide ca în timp să crească valoarea cotizației pe care o face pentru tine.
Dezavantajele sistemului de pensii cu contribuții definite:
- suma pe care o strângi la final depinde de performanța fondului de pensii
- dacă ai cotizat într-un astfel de sistem la serviciu, atunci când îți schimbi jobul s-ar putea să fii nevoit să-ți transferi banii economisiți până atunci către fondul de pensii ales de noul tău angajator. Asta poate genera anumite costuri.
Pensia personală pentru care investești în mod individual – „Self-invested Personal Pension” (SIPP)
SIPP face parte din categoria schemelor de pensii cu contribuții definite și îți permite să alegi cum sunt investite contribuțiile tale la pensia personală. Asta înseamnă că valoarea pensiei pe care o vei avea depinde în mod direct de performanța în timp a investițiilor pe care le faci.
Pentru „Self-invested Personal Pension” poți opta dacă:
- nu dorești să contribui la o pensie ocupațională, împreună cu angajatorul
- vrei să ai un control mai mare în ceea ce privește investițiile realizate cu banii pe care îi economisești pentru pensie.
SIPP este o pensie personală, la care contribui în mod individual. Ea diferă substanțial de schemele de pensii personale standard, unde contribuțiile tale sunt investite de compania de pensii pe care ai ales-o (sau pe care selectat-o angajatorul tău).
În cazul SIPP, tu vei fi cel care va face aceste investiții. De aceea, trebuie în primul rând să știi cum să le realizezi, cum să le gestionezi și să ai timpul necesar pentru asta. Poți deschide o schemă de tip SIPP online, în cadrul unor companii de brokeraj sau platforme de tranzacționare. Există opțiunea să colaborezi cu un specialist autorizat.
Dacă ai avut mai multe locuri de muncă, unde ai contribuit la pensii personale ocupaționale, prin SIPP le poți aduce împreună. Dacă optezi pentru asta, e bine să fii foarte atent. În funcție de tipurile de pensii ocupaționale la care ai cotizat, s-ar putea ca astfel să renunți la anumite beneficii pe care acestea ți le-ar aduce.
Dezavantaje:
- riști ca la vârsta pensionării să rămâi cu mai puțini bani decât ai economisit, în funcție de rentabilitatea investițiilor pe care le-ai făcut
- angajatorul tău nu este obligat să cotizeze alături de tine la SIPP, deci sunt șanse mari să nu te poți baza decât pe contribuțiile tale
- SIPP pot avea atașate comisioane mai mari decât alte pensii personale, inclusiv comisioane de tranzacționare. Există mai multe tipuri de SIPP, fiecare având propriul sistem de percepere a comisioanelor, deci e bine să le compari înainte
- dacă vrei să-ți transferi pensia ocupațională într-un fond SIPP, s-ar putea să pierzi anumite beneficii și să plătești comisioane de transfer
- SIPP se pretează persoanelor care au economii substanțiale și multă experiență în ceea ce privește plasarea de capital.
Avantaje:
- flexibilitate – există o mare varietate de instrumente financiare în care poți investi când optezi pentru SIPP
- portabilitate – poți cotiza la o astfel de pensie indiferent unde ai lucra. Nu va trebui să-ți transferi pensia dacă îți schimbi locul de muncă. În plus, deși nu este obligat, chiar și angajatorul tău poate contribui la pensia ta SIPP
- dacă investești inteligent, la vârsta pensionării te poți bucura de un venit mai mare decât în cazul pensiilor personale de la locul de muncă
- contribuțiile la SIPP sunt neimpozabile, ca în cazul tuturor contribuțiilor la pensiilor private care se încadrează în anumite limite.
Banii strânși într-o pensie SIPP pot fi accesați odată ce ai împlinit 55 de ani, dar nu ești obligat să o faci. Ai aceleași opțiuni ca în cazul altor pensii private:
- poți retrage toți banii
- poți retrage doar o parte din bani, lăsând restul în contul de pensie. Și în cazul SIPP poți lua până la 25% din bani, fără să plătești impozit
- poți opta pentru a primi lunar o sumă de bani sau să retragi mici sume, la intervale regulate
- poți lăsa toți banii în contul de pensie, sporind economiile existente prin reinvestirea lor continuă.
Grupul de pensii personale pentru care investești în mod individual – Group SIPP
Group SIPP reprezintă un tip de SIPP în care mai multe astfel de pensii personale independente sunt adunate într-un grup.
Group SIPP se întâlnesc uneori și la locul de muncă („workplace SIPP”), fiind implementate de companiile ai căror angajați își doresc o cât mai mare flexibilitate în ceea ce privește investițiile pe care le fac. Asta permite o administrare mai eficientă și mai ușoară, decât în cazul în care fiecare angajat și-ar seta propriul SIPP.
Deși ai libertatea de a-ți gestiona singur banii de pensie, într-un Group SIPP va trebui să urmezi o structură a investițiilor pe care le poți face, aliniată cu cea a grupului.
Ca și SIPP, Group SIPP nu este o opțiune potrivită pentru oricine, fiind nevoie de un nivel de educație financiară peste medie pentru a adera la o astfel de schemă de pensii.
„Stakeholder Pension”
„Stakeholder Pension” este o formă de pensii personale cu contribuții definite, deci valoarea ei la vârsta pensionării depinde de cât ai contribuit și de randamentul investițiilor tale.
Uneori, ai posibilitatea să contribui la o astfel de schemă la locul de muncă, sub formă de pensie ocupațională. Alteori, poți contribui individual.
Poți investi într-o astfel de pensie indiferent dacă ești liber-profesionist, angajat sau nu muncești. Sunt concepute pentru a fi accesibile oricui. De aceea, se potrivesc celor cu venituri mici, care nu au multe opțiuni în ceea ce privește aderarea la o schemă de pensii.
Oricine poate contribui alături de tine la o astfel de pensie. Dacă ești angajat, ai venituri mici și nu ești înrolat la o pensie ocupațională, dar cotizezi individual la o pensie „Stakeholder”, îi poți solicita angajatorului să participe. Acesta nu este însă obligat să o facă.
Dacă te angajezi sau dacă îți schimbi locul de muncă, poți continua să contribui la acest tip de pensie.
Ai posibilitatea să faci pauze în ceea ce privește contribuțiile, sau chiar să le întrerupi, lăsând economiile în contul respectiv cel puțin până împlinești 55 de ani.
Așa cum este cazul tuturor pensiilor cu contribuții definite, începând cu această vârstă poți accesa în mai multe moduri economiile făcute. Poți retrage o sumă de până la 25%, neimpozabil, poți alege să primești o sumă de bani lunar, poți lăsa banii în cont etc.
Grupul de pensii personale – „Group Personal Pensions”
Aceste scheme de pensii personale funcționează asemănător celor de tip „Stakeholder”, doar că sunt pensii ocupaționale, în care angajatorul alege furnizorul de pensii.
Deci spre deosebire de pensia „Stakeholder”, pe care o gestionezi singur, în cazul grupului de pensii personale vei putea controla mai puțin modul în care sunt investite contribuțiile tale.Vei avea însă un contract individual cu compania de pensii.
Poți alege această variantă dacă nu te încadrezi pentru sistemul de înrolare automată la o pensie ocupațională clasică. Angajatorul poate cotiza alături de tine, însă nu este obligat.
„Group Personal Pensions” este de asemenea o schemă cu contribuții definite, cu toate avantajele și dezavantajele care decurg de aici.
Cum îți este asigurată pensia personală în Marea Britanie
Modul în care îți sunt protejate investițiile pe care le-ai făcut pentru pensia personală depinde de sistemul de pensii respectiv.
1. În cazul pensiilor ocupaționale, dacă angajatorul tău intră în insolvență
Dacă ai contribuit împreună cu angajatorul în cadrul unui sistem cu contribuții definite, acesta este administrat de compania de pensii private („pension provider”), nu de către angajator. Deci în acest caz nu-ți vei pierde pensia.
Dacă tu și angajatorul ați contribuit la o pensie cu beneficii definite, atunci este de datoria angajatorului să se asigure că s-au strâns suficient de mulți bani în contul de pensie.
Dacă angajatorul dă faliment, ar trebui să poți fi despăgubit de Pension Protection Fund. Aceasta este o companie publică reglementată, constituită prin legea Pensions Act 2004. PPF răspunde pentru activitatea sa în fața Parlamentului Marii Britanii, prin Secretarul de Stat al Departamentului pentru Muncă și Pensii.
Pension Protection Fund îi protejează pe angajații care au cotizat în cadrul schemelor cu beneficii definite și ai căror angajatori au dat faliment, prin plata unor compensații de până la:
- 100%, dacă ai atins vârsta de pensionare stabilită de acea schemă de pensii
- 90%, dacă nu ai împlinit încă vârsta de pensionare stabilită de schema de pensii.
Pentru asta, trebuie ca schema respectivă de pensii să fie eligibilă pentru protecția PPF. Informează-te despre asta înainte de aderare.
2. Dacă furnizorul de pensii intră în insolvență
În situația în care furnizorul respectiv nu te mai poate plăti și este autorizat de Financial Conduct Authority, poți primi compensații prin Financial Services Compensation Scheme (FSCS).
Cum alegi o pensie personală potrivită pentru tine
Piața pensiilor private din Marea Britanie este foarte vastă, ceea ce complică și mai mult procesul de alegere a unei pensii de acest fel.
Urmarea celor mai bune sfaturi în acest sens presupune să investești timp pentru a parcurge cu multă atenție cantitatea semnificativă de informație pe care o vei avea de analizat.
Pe de o parte, posibilitatea aderării la o pensie personală prin intermediul locului de muncă simplifică lucrurile. Însă dacă vrei să-ți alegi singur schema de pensii, modul în care cotizezi și cel în care sunt reinvestite contribuțiile pe care le faci, trebuie să ții seama de mai multe criterii. Iată doar câteva dintre acestea:
- în primul rând, verifică dacă îți permiți o pensie privată. Deși există scheme care acceptă contribuții mici, în timp ele pot deveni sufocante pentru bugetul tău dacă nu ai un venit regulat, sau dacă ai un salariu mic, care nu va crește în timp
- dacă ești angajat dar ai un venit mic, discută cu angajatorul tău despre pensia personală. Chiar dacă acesta nu-ți poate crește salariul, există șanse să contribuie alături de tine la o pensie privată
- caută online și compară diverse tipuri de pensii private. Prospectează piața cât mai în detaliu
- orice furnizor de pensii private ar trebui să aibă descrieri ale produselor pe care le oferă: „Key Features of the Pension” sau „Key Facts of the Pension”. Citește-le în întregime. Acestea ar trebui să conțină informații generale, dar și specifice despre caracteristicile pensiei respective, riscuri, eligibilitate, întrebări frecvente etc.
- documentează-te cu privire la modul în care sunt investite economiile tale și la profilul de risc al fondului privat la care cotizezi
- cere ajutorul unui consultant financiar independent
- înainte să semnezi contractul cu furnizorul de pensii, citește-l cu atenție. Nu semna dacă nu ești mulțumit de ceea ce îți oferă. Există atât de multe variante din care poți alege, încât merită să faci efortul de a-ți cauta o pensie privată cât mai potrivită pentru tine, dacă îți permiți acest lucru.
Nu poți investi într-o pensie privată și vrei să afli cum poți obține pensie de stat în Marea Britanie? Informații despre acest subiect și despre modul în care funcționează sistemul de asigurări de stat din UK, poți afla citind articolul nostru de aici.